Επισκόπηση των λειτουργιών του Δημοσίου
Η γενική αποστολή του Υπουργείου Οικονομικών είναι η διαχείριση της ρευστότητας μιας επιχείρησης. Αυτό σημαίνει ότι όλες οι τρέχουσες και προβλεπόμενες ταμειακές εισροές και εκροές πρέπει να παρακολουθούνται για να διασφαλιστεί ότι υπάρχουν επαρκή μετρητά για τη χρηματοδότηση των δραστηριοτήτων της εταιρείας, καθώς και για να διασφαλιστεί ότι τα πλεονάζοντα μετρητά επενδύονται σωστά. Κατά την εκπλήρωση αυτής της αποστολής, ο ταμίας πρέπει να επιδείξει μεγάλη σύνεση για να διασφαλίσει ότι τα υπάρχοντα περιουσιακά στοιχεία προστατεύονται μέσω της χρήσης ασφαλών μορφών επενδύσεων και δραστηριοτήτων αντιστάθμισης.
Λεπτομέρεια των λειτουργιών του Ταμείου
Για την εκπλήρωση της αποστολής του, το Υπουργείο Οικονομικών πρέπει να αναλάβει τις ακόλουθες δραστηριότητες:
- Πρόβλεψη μετρητών . Συγκεντρώστε πληροφορίες από όλη την εταιρεία για να δημιουργήσετε μια συνεχή πρόβλεψη μετρητών. Αυτές οι πληροφορίες μπορεί να προέρχονται από τα λογιστικά αρχεία, τον προϋπολογισμό, τον προϋπολογισμό κεφαλαίου, τα πρακτικά συνεδρίου (για πληρωμές μερισμάτων) και ακόμη και τον Διευθύνοντα Σύμβουλο (για δαπάνες που σχετίζονται με εξαγορές και εκποιήσεις).
- Παρακολούθηση κεφαλαίου κίνησης . Ελέγξτε τις εταιρικές πολιτικές που σχετίζονται με το κεφάλαιο κίνησης και μοντελοποιήστε τον αντίκτυπό τους στις ταμειακές ροές. Για παράδειγμα, η χαλαρότερη πίστωση οδηγεί σε μεγαλύτερη επένδυση σε εισπρακτέους λογαριασμούς, που καταναλώνει μετρητά.
- Συγκέντρωση μετρητών . Δημιουργήστε ένα σύστημα διοχέτευσης μετρητών σε έναν κεντρικό λογαριασμό επενδύσεων, από τον οποίο τα μετρητά μπορούν να επενδυθούν αποτελεσματικότερα. Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει τη χρήση πλασματικής συγκέντρωσης ή σάρωσης μετρητών.
- Επενδύσεις . Χρησιμοποιήστε την εταιρική επενδυτική πολιτική για την κατανομή πλεονάζοντων μετρητών σε διάφορους τύπους επενδύσεων, ανάλογα με τα ποσοστά απόδοσης και το πόσο γρήγορα μπορούν να μετατραπούν σε μετρητά.
- Χορήγηση πίστωσης . Έκδοση πίστωσης στους πελάτες, η οποία συνεπάγεται τη διαχείριση της πολιτικής βάσει της οποίας χορηγούνται πιστωτικοί όροι.
- Συγκέντρωση κεφαλαίων . Προσδιορίστε πότε χρειάζονται πρόσθετα μετρητά και συγκεντρώστε χρήματα μέσω της απόκτησης χρεών, της πώλησης μετοχών ή αλλαγών στις πολιτικές της εταιρείας που επηρεάζουν το ποσό του κεφαλαίου κίνησης που απαιτείται για τη λειτουργία της επιχείρησης.
- Διαχείριση κινδύνων . Χρησιμοποιήστε διάφορες στρατηγικές αντιστάθμισης και συμψηφισμού για να μειώσετε τον κίνδυνο που σχετίζεται με αλλαγές στις αξίες των περιουσιακών στοιχείων, τα επιτόκια και τις διακρατικές συναλλαγματικές ισοτιμίες.
- Σχέσεις οργανισμός αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας . Κρατήστε ενημερωμένους τους οργανισμούς αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας για τα οικονομικά αποτελέσματα και την κατάσταση της εταιρείας, εάν αυτοί οι οργανισμοί παρέχουν αξιολογήσεις για τις εμπορεύσιμες εκδόσεις χρέους της εταιρείας.
- Τραπεζικές σχέσεις . Ενημερώστε τους τραπεζίτες της εταιρείας για την οικονομική κατάσταση και τις προβλέψεις της εταιρείας, καθώς και για τυχόν επικείμενες αλλαγές στην ανάγκη δανεισμού της. Η συζήτηση μπορεί να επεκταθεί στις διάφορες υπηρεσίες που παρέχονται από τις τράπεζες στην εταιρεία, όπως θυρίδες, τραπεζικά εμβάσματα, πληρωμές ACH και ούτω καθεξής.
- Συστήματα πληροφορικής . Το τμήμα διατηρεί σταθμούς εργασίας θησαυροφυλακίου που του παρέχουν πληροφορίες σχετικά με τα μετρητά, τις προβλέψεις, τις συνθήκες της αγοράς και άλλες πληροφορίες.
- Αναφορά . Ο ταμίας παρέχει στην ανώτερη ομάδα διαχείρισης αναφορές σχετικά με τις συνθήκες της αγοράς, θέματα χρηματοδότησης, αποδόσεις επενδύσεων, κινδύνους που σχετίζονται με μετρητά και παρόμοια θέματα.
- Συγχωνεύσεις και εξαγορές . Το τμήμα μπορεί να παρέχει συμβουλές σχετικά με τις δραστηριότητες εξαγοράς της εταιρείας και μπορεί να κληθεί να ενσωματώσει τις ταμειακές λειτουργίες ενός αποκτώμενου.
Στην ουσία, οι ταμειακές λειτουργίες περιστρέφονται γύρω από την παρακολούθηση των μετρητών, τη χρήση μετρητών και την ικανότητα συγκέντρωσης περισσότερων μετρητών. Όλες οι άλλες εργασίες του τμήματος υποστηρίζουν αυτές τις λειτουργίες.
