Χρηματοδότηση

Εκταμίευση μετρητών

Η εκταμίευση μετρητών είναι η εκροή μετρητών που καταβάλλονται σε αντάλλαγμα για την παροχή αγαθών ή υπηρεσιών. Μπορεί επίσης να πραγματοποιηθεί εκταμίευση για την επιστροφή χρημάτων σε έναν πελάτη, ο οποίος καταγράφεται ως μείωση των πωλήσεων. Ένας άλλος τύπος εκταμίευσης μετρητών είναι η πληρωμή μερισμάτων, η οποία καταγράφεται ως μείωση των εταιρικών ιδίων κεφαλαίων.

Η εκταμίευση μετρητών μπορεί να γίνει με λογαριασμούς ή κέρματα, επιταγή ή ηλεκτρονική μεταφορά χρημάτων. Εάν μια πληρωμή πραγματοποιείται με επιταγή, συνήθως υπάρχει καθυστέρηση λίγων ημερών πριν από την ανάληψη των χρημάτων από τον λογαριασμό επιταγής της εταιρείας, λόγω του αντίκτυπου της αλληλογραφίας.

Οι εκταμιεύσεις μετρητών πραγματοποιούνται συνήθως μέσω του συστήματος πληρωτέων λογαριασμών, αλλά τα κεφάλαια μπορούν επίσης να εκταμιευθούν μέσω του συστήματος μισθοδοσίας και μέσω μικρών μετρητών.

Η διαδικασία εκταμίευσης μετρητών μπορεί να ανατεθεί σε τράπεζα μιας εταιρείας, η οποία εκδίδει πληρωμές από τις ημερομηνίες που έχουν εγκριθεί από την οντότητα πληρωμής, χρησιμοποιώντας τα χρήματα στον λογαριασμό ελέγχου της οντότητας.