Η μέθοδος εισπράξεων και εκταμιεύσεων χρησιμοποιείται για τη δημιουργία πρόβλεψης ταμειακών ροών. Προέρχεται από πραγματικούς και εκτιμώμενους λογαριασμούς εισπρακτέους και πληρωτέους. Οι πληροφορίες πηγής έχουν σχετικά μικρό χρονικό ορίζοντα, επομένως η ακρίβεια της μεθόδου μειώνεται γρήγορα πέρα από λίγους μήνες προβλέψεων. Στο εγγύς μέλλον, τα αποτελέσματα αυτής της μεθόδου μπορεί να είναι αρκετά ακριβή.
