Το αντίστροφο factoring είναι όταν μια χρηματοοικονομική εταιρεία, όπως μια τράπεζα, παρεμβάλλεται μεταξύ μιας εταιρείας και των προμηθευτών της και δεσμεύεται να πληρώσει τα τιμολόγια της εταιρείας στους προμηθευτές με επιταχυνόμενη τιμή σε αντάλλαγμα για έκπτωση. Πρόκειται για μια μορφή χρηματοδότησης χαμηλότερου κόστους που επιταχύνει τις εισπρακτέες εισπράξεις λογαριασμών για προμηθευτές. Αυτή η προσέγγιση έχει τα ακόλουθα οφέλη για την εταιρεία που πληρώνει τους προμηθευτές της:
Η εταιρεία μπορεί να προωθήσει πολύ στενούς δεσμούς με την βασική ομάδα προμηθευτών της, καθώς αυτό μπορεί να είναι ένα μεγάλο όφελος για αυτούς όσον αφορά την επιταχυνόμενη ταμειακή ροή.
Το 100% της τιμής του τιμολογίου είναι διαθέσιμο για factoring, αντί για το προεξοφλημένο ποσό που είναι διαθέσιμο μέσω μιας κανονικής συμφωνίας factoring.
Η εταιρεία δεν χρειάζεται πλέον να χειρίζεται αιτήματα προμηθευτών για πρόωρη πληρωμή, καθώς πληρώνονται ήδη το συντομότερο δυνατό.
Το Reverse Factoring έχει τα ακόλουθα οφέλη για τους προμηθευτές:
Ένας προμηθευτής με μετρητά μπορεί να πληρωθεί πολύ νωρίτερα από το κανονικό, με αντάλλαγμα την αμοιβή της εταιρείας χρηματοδότησης.
Το επιτόκιο που χρεώνεται από την εταιρεία χρηματοδότησης θα πρέπει να είναι χαμηλό, καθώς βασίζεται στην πιστοληπτική ικανότητα της εταιρείας πληρωμής, όχι στην αξιολόγηση των προμηθευτών (που υποθέτει ότι ο πληρωτής έχει καλή βαθμολογία).
Η χρηματοοικονομική εταιρεία που ενεργεί ως διαμεσολαβητής κερδίζει έσοδα από τόκους από τις συμφωνίες factoring που συνάπτει με τους προμηθευτές της εταιρείας-στόχου. Αυτό μπορεί να αντιπροσωπεύει μια εξαιρετική πηγή εισοδήματος για μεγάλο χρονικό διάστημα, έτσι οι τραπεζίτες προσπαθούν να δημιουργήσουν ρυθμίσεις αντίστροφης πρακτόρευσης αποκλειστικής πηγής για να την κλειδώσουν.
Το αντίστροφο factoring είναι συνήθως διαθέσιμο σε εκείνους τους προμηθευτές με τους οποίους μια εταιρεία έχει δημιουργήσει μια μακροπρόθεσμη εμπορική σχέση.
Το αντίστροφο factoring ξεκινά συνήθως από μεγάλες εταιρείες που θέλουν να βελτιώσουν την κατάσταση ταμειακών ροών για τους προμηθευτές τους. Για να πείσει μια χρηματοοικονομική εταιρεία να συμμετάσχει στη συμφωνία απαιτεί την προσδοκία ενός σημαντικού ποσού factoring, γι 'αυτό η προσέγγιση αυτή δεν είναι διαθέσιμη σε μικρότερες εταιρείες.
Υπάρχουν διαθέσιμα συστήματα on-line, στα οποία μια εταιρεία μπορεί να δημοσιεύσει τα εγκεκριμένα τιμολόγιά της και σε ποιους προμηθευτές έχουν πρόσβαση για να επιλέξουν ποια τιμολόγια θέλουν να τους πληρώσουν νωρίτερα από ό, τι υπαγορεύεται από τους τυπικούς όρους πληρωμής.
Παρόμοιοι όροι
Το αντίστροφο factoring είναι το ίδιο με τη χρηματοδότηση της εφοδιαστικής αλυσίδας.
