Ένα περιοδικό ταμειακών εσόδων είναι ένα θυγατρικό καθολικό στο οποίο καταγράφονται οι πωλήσεις μετρητών. Αυτό το ημερολόγιο χρησιμοποιείται για την εκφόρτωση του όγκου συναλλαγών από το γενικό καθολικό, όπου διαφορετικά θα μπορούσε να γεμίσει το γενικό καθολικό. Το περιοδικό περιέχει τα ακόλουθα πεδία:
Ημερομηνία
Ονομα πελάτη
Αναγνώριση ταμειακής απόδειξης, η οποία μπορεί να είναι οποιοδήποτε από τα ακόλουθα:
Πληρωμένος αριθμός επιταγής
Ονομα πελάτη
Το τιμολόγιο πληρώθηκε
Στήλες χρέωσης και πίστωσης για καταγραφή και των δύο πλευρών κάθε καταχώρησης. η κανονική καταχώριση είναι μια χρέωση σε μετρητά και μια πίστωση στις πωλήσεις
Μπορεί να υπάρχει μεγάλος αριθμός καταχωρήσεων σε αυτό το περιοδικό, ανάλογα με τη συχνότητα των εισπράξεων μετρητών από τους πελάτες.
Το υπόλοιπο στο περιοδικό συνοψίζεται τακτικά σε ένα συνολικό ποσό και δημοσιεύεται στο γενικό καθολικό. Εάν κάποιος πρέπει να ερευνήσει μια συγκεκριμένη απόδειξη μετρητών, μπορεί να ξεκινήσει από το γενικό καθολικό και στη συνέχεια να μετακινηθεί προς τα κάτω στο ημερολόγιο αποδείξεων μετρητών, από το οποίο μπορεί να λάβει μια αναφορά στη συγκεκριμένη απόδειξη.
Το περιοδικό ταμειακών εσόδων βρίσκεται πιο συχνά στα μη αυτόματα λογιστικά συστήματα. Η ιδέα είναι ουσιαστικά αόρατη σε πολλά λογιστικά πακέτα λογισμικού.
