Χρηματοδότηση

Τρίγωνο απάτης

Το τρίγωνο απάτης αποτελείται από τρεις προϋποθέσεις που αυξάνουν την πιθανότητα διάπραξης απάτης. Τα τρία στοιχεία του τριγώνου απάτης είναι:

  • Αντιληπτή πίεση . Ένα άτομο μπορεί να είναι υπεύθυνο για σημαντικές υποχρεώσεις, όπως το κόστος υποστήριξης ασθενών συγγενών, δάνεια κολλεγίων, δάνεια αυτοκινήτων και ούτω καθεξής. Ή, μπορεί να έχουν μια δαπανηρή συνήθεια που απαιτεί συνεχή χρηματοδότηση. Όταν το άτομο δεν βλέπει καμία έξοδο από την κατάσταση, μπορεί να καταφύγει σε απάτη. Ωστόσο, μπορεί να υπάρχει μόνο ένα αντιληπτό επίπεδο πίεσης, όπως να κερδίζετε συγκριτικά λιγότερα από τους φίλους κάποιου. Αυτή η τελευταία κατάσταση μπορεί να προκαλέσει προσδοκίες για έναν καλύτερο τρόπο ζωής, ίσως να περιλαμβάνει σπορ αυτοκίνητο, ταξίδια στο εξωτερικό ή ένα μεγαλύτερο σπίτι. Όταν ένα άτομο δεν βλέπει ένα σαφές δρόμο για την εκπλήρωση αυτών των προσδοκιών με ειλικρινή μέσα, μπορεί να καταφύγει σε ανέντιμες εναλλακτικές λύσεις.

  • Ευκαιρία . Όταν υπάρχουν οι προηγούμενες πιέσεις, ένα άτομο πρέπει επίσης να δει την ευκαιρία να διαπράξει απάτη. Για παράδειγμα, ένας εργαζόμενος συντήρησης μπορεί να συνειδητοποιήσει ότι δεν υπάρχουν έλεγχοι για τον έλεγχο και την επιστροφή εργαλείων. αυτή είναι μια ευκαιρία για κλοπή.

  • Εξορθολογισμός . Ένα επιπλέον ζήτημα που απαιτείται για να συνεχιστεί η απάτη για μια χρονική περίοδο είναι η ικανότητα του δράστη να εξορθολογίσει την κατάσταση ως αποδεκτή. Για παράδειγμα, ένα άτομο που κλέβει από ένα μικρό κουτί μετρητών μιας εταιρείας μπορεί να το εξορθολογίσει ως απλώς δανεισμό, με σκοπό να επιστρέψει τα χρήματα αργότερα. Ως άλλο παράδειγμα, μια ομάδα διαχείρισης προσαρμόζει τα αναφερόμενα κέρδη για μερικούς μήνες κατά τα μέσα του έτους, με την προσδοκία ότι οι πωλήσεις θα αυξηθούν προς το τέλος του έτους, επιτρέποντάς τους να εξαλείψουν τις προσαρμογές έως το τέλος του έτους.

Η πιθανότητα διάπραξης απάτης αυξάνεται όταν υπάρχουν περισσότερες από αυτές τις προϋποθέσεις.