Χρηματοδότηση

Πώς να συνδυάσετε μια κατάσταση λογαριασμού

Ο συνδυασμός τραπεζικής κατάστασης περιλαμβάνει τη σύγκριση των αρχείων της τράπεζας σχετικά με τον έλεγχο δραστηριότητας λογαριασμού με τα δικά σας αρχεία δραστηριότητας για τον ίδιο λογαριασμό. Ο σκοπός είναι να εντοπίσετε τυχόν διαφορές μεταξύ των δύο εκδόσεων και να ενημερώσετε τα αρχεία σας ώστε να ταιριάζουν με αυτά της τράπεζας, καθώς και να εντοπίσετε τυχόν λάθη που έκανε η τράπεζα. Εν συντομία, απαιτείται τραπεζική συμφωνία για να διασφαλιστεί ότι το υπόλοιπο του λογαριασμού ελέγχου είναι σωστό. Μια λεπτομερής συμφωνία λογαριασμού τραπεζικού λογαριασμού στο τέλος του έτους ζητείται συνήθως από ένα ελεγκτικό γραφείο ως μέρος των ετήσιων διαδικασιών ελέγχου του. Για να συνδυάσετε μια κατάσταση λογαριασμού, ακολουθήστε τα εξής βήματα:

  1. Στο τέλος του μήνα, θα λάβετε μια κατάσταση λογαριασμού από την τράπεζα, η οποία αναφέρει όλες τις καταθέσεις που έγιναν στον λογαριασμό επιταγής σας, καθώς και όλες τις επιταγές που εκκαθάρισαν την τράπεζα και μια ποικιλία άλλων χρεώσεων έναντι του λογαριασμού, όπως για τέλη εξυπηρέτησης λογαριασμού. Θα πρέπει να υπάρχει μια φόρμα συμφιλίωσης στο πίσω μέρος αυτής της δήλωσης, την οποία μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να ολοκληρώσετε μια συμφωνία. Εάν είναι ευκολότερο, χρησιμοποιήστε τη δική σας φόρμα συμφιλίωσης.

  2. Αντιστοιχίστε κάθε μία από τις καταθέσεις στα αρχεία σας με εκείνες που αναφέρονται στην κατάσταση λογαριασμού. Εάν έχετε καταγράψει μια κατάθεση που δεν είχε λάβει ακόμη η τράπεζα κατά τη διάρκεια του μήνα, καταχωρίστε αυτήν την κατάθεση ως στοιχείο συμφιλίωσης που πρέπει να προστεθεί στο τελικό υπόλοιπο μετρητών της τράπεζας για τον λογαριασμό σας.

  3. Συγκρίνετε το ποσό κάθε κατάθεσης που καταγράφηκε από την τράπεζα με το ποσό που καταγράψατε. Είναι πιθανό η τράπεζα να απορρίψει μια επιταγή μέσα σε μια παρτίδα επιταγών που έχουν κατατεθεί ή να καταγράψει το ποσό μιας επιταγής διαφορετικά. Το ποσό μιας απορριφθείσας επιταγής πρέπει να προστεθεί στο τελικό υπόλοιπο της τράπεζας.

  4. Εάν υπάρχει διαφορά στο ποσό μιας επιταγής που καταγράφεται από την τράπεζα, ενδέχεται να έχετε κάνει λάθος στα λογιστικά σας αρχεία. Εάν ναι, προσαρμόστε το αρχείο της κατάθεσης. Εάν η τράπεζα έκανε σφάλμα, επικοινωνήστε με την τράπεζα με αυτές τις πληροφορίες και συμπεριλάβετε τη διαφορά ως στοιχείο συμφιλίωσης.

  5. Αντιστοιχίστε όλες τις επιταγές που αναφέρονται στην κατάσταση τραπεζικού λογαριασμού ως εκκαθάριση της τράπεζας με εκείνες που αναφέρονται στο μητρώο επιταγών σας. Βάλτε ένα σημάδι επιλογής δίπλα σε κάθε επιταγή στο μητρώο επιταγών που ταιριάζει με τις επιταγές που αναφέρονται στο αντίγραφο κίνησης. Συγκρίνετε επίσης τα ποσά των επιταγών. εάν υπάρχει διαφορά μεταξύ του ποσού που καταγράφεται από την τράπεζα και των δικών σας αρχείων, προσαρμόστε τα αρχεία σας ή επικοινωνήστε με την τράπεζα σχετικά με τη διαφορά.

  6. Δημιουργήστε μια λίστα με όλες τις επιταγές στο μητρώο επιταγών που δεν έχουν ακόμη εκκαθαρίσει την τράπεζα. Το σύνολο αυτών των μη εκκαθαρισμένων επιταγών είναι ένα στοιχείο συμφιλίωσης που αποτελεί αφαίρεση από το τελικό υπόλοιπο μετρητών της τράπεζας για τον λογαριασμό σας.

  7. Ελέγξτε τις διάφορες χρεώσεις και πιστώσεις λογαριασμού που αναφέρονται στην κατάσταση λογαριασμού και βεβαιωθείτε ότι τις έχετε καταγράψει στα δικά σας αρχεία. Είναι πολύ πιθανό ότι κανένα από αυτά τα στοιχεία δεν έχει αναφερθεί, γι 'αυτό φροντίστε να προσαρμόσετε το υπόλοιπο μετρητών σας για αυτά τα αντικείμενα πριν συνεχίσετε. Παραδείγματα διαφόρων αντικειμένων είναι οι χρεώσεις για επιταχυνόμενες επιταγές, οι χρεώσεις υπερανάληψης, τα τέλη συντήρησης λογαριασμού και οι χρεώσεις για επιπλέον αποθέματα επιταγών που έχετε παραγγείλει.

  8. Προσθέστε ή αφαιρέστε όλα τα στοιχεία συμφιλίωσης από το τελικό υπόλοιπο μετρητών της τράπεζας για το λογαριασμό σας και συγκρίνετε το αποτέλεσμα με το δικό σας αρχείο του τελικού υπολοίπου μετρητών. Εάν οι δύο αριθμοί δεν ταιριάζουν, είναι πιθανό τα αρχικά υπόλοιπα αυτών των δύο αριθμών να μην ταιριάζουν, οπότε θα πρέπει να συνδυάσετε την κατάσταση λογαριασμού για την προηγούμενη περίοδο. Διαφορετικά, υπάρχει ακόμα ένα στοιχείο συμφιλίωσης εντός της τρέχουσας περιόδου που δεν έχετε ακόμη εντοπίσει.

  9. Μόλις ολοκληρωθεί η συμφωνία, συρραφήστε τη λίστα σας με όλα τα στοιχεία συμφιλίωσης στην κατάσταση λογαριασμού ή γράψτε αυτά τα στοιχεία στη φόρμα συμφιλίωσης που εμφανίζεται στο πίσω μέρος του λογαριασμού τράπεζας. Αποθηκεύστε αυτές τις πληροφορίες, ώστε να μπορείτε να τις αναφέρετε στο μέλλον.