Χρηματοδότηση

Μέθοδος προσαρμοσμένου υπολοίπου

Η μέθοδος προσαρμοσμένου υπολοίπου υπολογίζει τις χρηματοοικονομικές χρεώσεις που σχετίζονται με έναν λογαριασμό πιστωτικής κάρτας μετά την πραγματοποίηση όλων των προσαρμογών στον λογαριασμό στο τέλος του μήνα. Η μέθοδος χρησιμοποιείται με τον ίδιο τρόπο για λογαριασμούς ταμιευτηρίου, εκτός από το ότι τα έσοδα από τόκους υπολογίζονται μετά την πραγματοποίηση όλων των προσαρμογών. Στην ουσία, η χρηματοοικονομική εταιρεία ή η τράπεζα περιμένει μέχρι το τέλος της περιόδου χρέωσης, συγκεντρώνει όλες τις προσαρμογές που έγιναν στον λογαριασμό κατά τη διάρκεια της περιόδου και, στη συνέχεια, υπολογίζει τυχόν τόκους ή χρηματοοικονομικές χρεώσεις βάσει αυτού του τελικού υπολοίπου.

Δεδομένου ότι το τελικό υπόλοιπο περιλαμβάνει συνήθως πληρωμές που πραγματοποιούνται από πελάτες (για λογαριασμούς πιστωτικών καρτών), το υπόλοιπο μειώνεται σημαντικά από αυτό που μπορεί να αντλήσει μια μέση μέθοδος. Έτσι, η μέθοδος προσαρμοσμένου υπολοίπου τείνει να έχει ως αποτέλεσμα χαμηλότερα τέλη και τέλη στους πελάτες για λογαριασμούς πιστωτικών καρτών. Αυτό μπορεί να είναι ένας βασικός παράγοντας απόφασης για ένα άτομο ή επιχείρηση που διερευνά ποια πιστωτική κάρτα θα υιοθετήσει. Ομοίως, μια τράπεζα που χρησιμοποιεί αυτήν τη μέθοδο υπολογίζει το εισόδημα από τόκους που ένας κάτοχος λογαριασμού κερδίζει για ένα μήνα με βάση το τελικό υπόλοιπο του λογαριασμού.

Για παράδειγμα, μια πιστωτική κάρτα έχει αρχικό υπόλοιπο 500 $. Ο κάτοχος της κάρτας πραγματοποιεί 350 $ επιπλέον αγορές κατά τη διάρκεια του μήνα και καταβάλλει τον λογαριασμό κατά 275 $. Η προσαρμοσμένη μέθοδος υπολοίπου δίνει όλα αυτά τα στοιχεία στο τελικό υπόλοιπο των 575 $, από το οποίο υπολογίζεται μια χρηματοοικονομική χρέωση.

Οι δύο εναλλακτικές μέθοδοι υπολογισμού είναι:

  • Προηγούμενη μέθοδο υπολοίπου . Υπολογίζει με βάση το υπόλοιπο στο τέλος της αμέσως προηγούμενης περιόδου.

  • Μέση μέθοδος ημερήσιου υπολοίπου . Υπολογίζει με βάση το μέσο ημερήσιο υπόλοιπο λογαριασμού κατά την περίοδο αναφοράς.

Η μέθοδος προσαρμοσμένου υπολοίπου είναι πιο πιθανό να μην έχει καμία επιβάρυνση τόκων πιστωτικής κάρτας, καθώς επιτρέπει την αποπληρωμή του υπολοίπου να εξαλείψει τη βάση βάσει της οποίας θα υπολογιζόταν η επιβάρυνση τόκων. Αυτό δεν ισχύει για την προηγούμενη μέθοδο υπολοίπου και τη μέση ημερήσια μέθοδο υπολοίπου.