Ο κύκλος παραγωγής αποτελείται από όλες τις δραστηριότητες που σχετίζονται με τη μετατροπή των πρώτων υλών σε τελικά προϊόντα. Ο κύκλος αποτελείται από διάφορα ξεχωριστά στοιχεία, που περιλαμβάνουν το σχεδιασμό των προϊόντων, την ενσωμάτωσή τους σε ένα πρόγραμμα παραγωγής, τις κατασκευαστικές δραστηριότητες και έναν βρόχο ανατροφοδότησης κόστους. Αυτοί οι τέσσερις τομείς συνήθως διαχειρίζονται τέσσερα διαφορετικά τμήματα - τα τμήματα μηχανικής, διαχείρισης υλικών, παραγωγής και λογιστικής, αντίστοιχα. Ο πλήρης κύκλος παραγωγής περιλαμβάνει τις ακόλουθες δραστηριότητες:
Το τμήμα μηχανικής χρησιμοποιεί μια επαναληπτική διαδικασία για την ανάπτυξη σχεδίων προϊόντων. Αυτή η διαδικασία απαιτεί πληροφορίες από το λογιστικό τμήμα σχετικά με το κόστος των προτεινόμενων στοιχείων του προϊόντος, ενώ το τμήμα μάρκετινγκ παρέχει συμβουλές σχετικά με τα απαιτούμενα χαρακτηριστικά του προϊόντος. Ο όμιλος βιομηχανικής μηχανικής παρέχει πληροφορίες σχετικά με το πώς μπορούν να σχεδιαστούν νέα προϊόντα για να τα καταστήσουν ευκολότερα και λιγότερο ακριβά στην κατασκευή. Το τεχνικό προσωπικό ενσωματώνει μια στοχευμένη τιμή πώλησης και περιθώριο κέρδους στο έργο του σχεδιασμού, σε μια διαδικασία που ονομάζεται στόχος κοστολόγησης, για να σχεδιάσει νέα προϊόντα που θα είναι σίγουρα ότι θα έχουν ένα λογικό κέρδος.
Μόλις ολοκληρωθεί ο σχεδιασμός ενός προϊόντος, το τεχνικό προσωπικό δημιουργεί έναν λογαριασμό υλικών, ο οποίος αναλύει κάθε στοιχείο του προϊόντος. Συνεργάζεται επίσης με τον όμιλο βιομηχανικής μηχανικής, συνήθως μέσω πολλών εργασιών παραγωγής, για την ανάπτυξη μιας δρομολόγησης εργασίας, η οποία αναφέρει το εκτιμώμενο ποσό εργασίας που θα απαιτείται σε κάθε σταθμό εργασίας παραγωγής για να ολοκληρωθεί το προϊόν.
Μια πρόβλεψη πωλήσεων από το τμήμα πωλήσεων χρησιμοποιείται ως συμβολή στην ανάπτυξη ενός σχεδίου παραγωγής, το οποίο αναφέρει τον αριθμό των μονάδων που θα παραχθούν, καθώς και το χρονοδιάγραμμα για το πότε θα ξεκινήσει κάθε παρτίδα του προϊόντος. Με βάση αυτό το πρόγραμμα, το σύστημα εκδίδει αιτήσεις αγοράς στο τμήμα αγορών για να αποκτήσει τις απαραίτητες πρώτες ύλες.
Το προσωπικό διαχείρισης υλικών απελευθερώνει παραγγελίες εργασίας στο τμήμα παραγωγής σύμφωνα με τις απαιτήσεις του σχεδίου παραγωγής και προγραμματίζει το άμεσο προσωπικό εργασίας με βάση τις πληροφορίες δρομολόγησης εργασίας για κάθε προϊόν στον όροφο του καταστήματος. Τα ολοκληρωμένα προϊόντα αποστέλλονται αμέσως στους πελάτες ή αποθηκεύονται στην αποθήκη ως τελικά προϊόντα.
Το προσωπικό λογιστικής κόστους συγκεντρώνει περιλήψεις κόστους για κάθε παρτίδα που ολοκληρώνεται από την ομάδα παραγωγής, την οποία παρέχει τόσο στον υπεύθυνο μηχανικής όσο και στον υπεύθυνο παραγωγής. Αυτές οι πληροφορίες απαιτούνται για τον εντοπισμό διαφορών από τις προσδοκίες, οι οποίες θα μπορούσαν να οδηγήσουν σε αλλαγές στο σχεδιασμό ή αλλαγές στις οδηγίες εργασίας που χρησιμοποιούνται στον όροφο του καταστήματος.
