Χρηματοδότηση

Ορισμός τραπεζικού λογαριασμού

Το τραπεζικό δελτίο είναι ένα έγγραφο που εκδίδεται από μια τράπεζα μία φορά το μήνα στους πελάτες της, όπου αναφέρονται οι συναλλαγές που επηρεάζουν έναν τραπεζικό λογαριασμό. Η δήλωση παρέχει τις ακόλουθες πληροφορίες:

Το αρχικό υπόλοιπο μετρητών στον λογαριασμό

+ Το συνολικό ποσό κάθε κατάθεσης επιταγών και μετρητών

- Αναλήψεις χρημάτων από τον λογαριασμό

- Μεμονωμένες επιταγές που πληρώθηκαν

+ Τόκοι που αποκτήθηκαν στον λογαριασμό

- Τέλη υπηρεσίας και ποινές που επιβάλλονται στον λογαριασμό

= Λήξη ταμειακού υπολοίπου στο λογαριασμό

Η κατάσταση τραπεζικού λογαριασμού δείχνει το σωρευτικό υπόλοιπο μετρητών στο λογαριασμό, καθαρό από όλες τις προηγούμενες συναλλαγές, από το τέλος κάθε ημέρας κατά την περίοδο αναφοράς. Ορισμένες τράπεζες εξακολουθούν να εκτυπώνουν αυτές τις δηλώσεις μαζί με ένα συνοδευτικό σύνολο εικόνων όλων των εκκαθαρισμένων επιταγών.

Το άτομο που λαμβάνει μια κατάσταση λογαριασμού πρέπει να συγκρίνει τις πληροφορίες που περιέχει σε αυτό με τα δικά του αρχεία των ίδιων συναλλαγών. Ενδέχεται να έχουν προκύψει τυχόν αποκλίσεις στην τράπεζα (όπως ένας αριθμός μεταφοράς σε μια επιταγή ή μια κατάθεση), για την οποία θα πρέπει να επικοινωνήσετε αμέσως με την τράπεζα για να πραγματοποιήσετε μια προσαρμογή. Είναι επίσης πιθανό ότι το σφάλμα βρίσκεται στα αρχεία του παραλήπτη, οπότε θα πρέπει να αναθεωρήσει τα λογιστικά αρχεία της εταιρείας για να διορθώσει το σφάλμα. Αυτή η διαδικασία ελέγχου είναι ένας καλός τρόπος για τον εντοπισμό περιπτώσεων δόλιας συμπεριφοράς από τρίτο μέρος, που περιλαμβάνει παράνομες αναλήψεις από τον τραπεζικό λογαριασμό. Αυτή η διαδικασία ελέγχου είναι γνωστή ως συμφωνία τραπεζών.

Οι τραπεζικές καταστάσεις δεν αντικατοπτρίζουν απαραίτητα τις ημέρες σε έναν ημερολογιακό μήνα. Αντ 'αυτού, οι πελάτες μπορούν να ζητήσουν οι τραπεζικές καταστάσεις τους να καλύπτουν περίοδο ενός μηνός που λήγει σε διαφορετική ημερομηνία (για παράδειγμα, την 25η ημέρα του μήνα).

Οι τραπεζικές καταστάσεις μπορούν να παραδοθούν σε χαρτί ή ως ηλεκτρονικές εκδόσεις στις οποίες οι πελάτες έχουν πρόσβαση στον ιστότοπο της τράπεζας και να κατεβάσουν. Συνήθως ενημερώνονται στον ιστότοπο μιας τράπεζας σε καθημερινή βάση, έτσι ώστε οι εταιρείες να μπορούν να εμπλέκονται σε καθημερινές τραπεζικές συμφωνίες για να διασφαλίζουν ότι τα υπόλοιπα των βιβλίων τους είναι ενημερωμένα, και ότι τυχόν ψεύτικα αντικείμενα εντοπίζονται ταυτόχρονα. Οι διαδικτυακές εγγραφές περιλαμβάνουν συνήθως εικόνες εκκαθαρισμένων επιταγών.