Χρησιμοποιείται μια τραπεζική συμφωνία για να συγκρίνετε τα αρχεία σας με αυτά της τράπεζάς σας, για να δείτε αν υπάρχουν διαφορές μεταξύ αυτών των δύο συνόλων αρχείων για τις συναλλαγές σας σε μετρητά. Το τελικό υπόλοιπο της έκδοσής σας των μετρητών είναι γνωστό ως υπόλοιπο βιβλίου, ενώ η έκδοση της τράπεζας ονομάζεται τραπεζικό υπόλοιπο. Είναι πολύ συνηθισμένο να υπάρχουν διαφορές μεταξύ των δύο υπολοίπων, τις οποίες πρέπει να εντοπίζετε και να προσαρμόζετε στα δικά σας αρχεία. Εάν αγνοούσατε αυτές τις διαφορές, θα υπήρχαν τελικά σημαντικές διαφορές μεταξύ του ποσού μετρητών που νομίζετε ότι έχετε και του ποσού που λέει η τράπεζα ότι έχετε πραγματικά σε έναν λογαριασμό. Το αποτέλεσμα θα μπορούσε να είναι ένας υπεραναληπτικός τραπεζικός λογαριασμός, επιταχυνόμενες επιταγές και χρεώσεις υπερανάληψης. Σε ορισμένες περιπτώσεις, η τράπεζα μπορεί ακόμη και να επιλέξει να κλείσει τον τραπεζικό σας λογαριασμό.
Είναι επίσης χρήσιμο να ολοκληρώσετε μια συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού για να δείτε εάν τυχόν επιταγές πελατών έχουν αναπηδήσει, ή εάν τυχόν επιταγές που εκδόθηκαν έχουν αλλάξει ή ακόμη κλαπεί και εξαργυρωθεί χωρίς να το γνωρίζετε. Έτσι, η ανίχνευση απάτης είναι ένας βασικός λόγος για την ολοκλήρωση μιας συμφωνίας τραπεζών. Όταν υπάρχει συνεχής αναζήτηση για δόλιες συναλλαγές, ενδέχεται να είναι απαραίτητο να συνδυάζετε έναν τραπεζικό λογαριασμό σε καθημερινή βάση, προκειμένου να λαμβάνετε έγκαιρη προειδοποίηση για ένα πρόβλημα. Όταν έρθει η ώρα για τον ετήσιο έλεγχο, οι ελεγκτές θα εξετάζουν πάντα την τελική συμφωνία της εταιρείας ως μέρος των διαδικασιών δοκιμής τους, οπότε αυτός είναι ένας ακόμη λόγος για την ολοκλήρωση μιας συμφωνίας.
Ακολουθούν ορισμένες από τις περιοχές στις οποίες τα αρχεία σας ενδέχεται να διαφέρουν από τα αρχεία της τράπεζας:
Τέλη . Η τράπεζα έχει χρεώσει τέλη για τις υπηρεσίες της, όπως ένα μηνιαίο τέλος λογαριασμού.
Έλεγχοι NSF . Η τράπεζα ενδέχεται να απέρριψε ορισμένες από τις κατατεθείσες επιταγές σας, επειδή το άτομο ή η επιχείρηση που εξέδωσε τις επιταγές δεν είχε επαρκή χρήματα στους λογαριασμούς του για να αποστείλει στην τράπεζά σας. Αυτοί είναι γνωστοί ως έλεγχοι NSF (όχι επαρκή κεφάλαια).
Σφάλματα εγγραφής . Είτε εσείς είτε η τράπεζα ενδέχεται να έχετε καταγράψει μια επιταγή ή μια κατάθεση λανθασμένα.
Ορισμένοι οργανισμοί θεωρούν ότι η συμφιλίωση τράπεζας είναι τόσο σημαντική που πραγματοποιούν κάθε μέρα, την οποία επιτυγχάνουν με την πρόσβαση στις πιο πρόσφατες ενημερώσεις στα αρχεία της τράπεζας στον ασφαλή ιστότοπο της τράπεζας. Αυτό είναι ιδιαίτερα σημαντικό εάν μια εταιρεία λειτουργεί με ελάχιστα αποθεματικά μετρητών και πρέπει να διασφαλίσει ότι το καταγεγραμμένο ταμειακό υπόλοιπο είναι σωστό. Μια καθημερινή συμφιλίωση μπορεί επίσης να είναι απαραίτητη εάν υποψιάζεστε ότι κάποιος κάνει ανάληψη μετρητών από τον τραπεζικό λογαριασμό.
