Χρηματοδότηση

Ορισμός τραπεζικού υπολοίπου

Ένα τραπεζικό υπόλοιπο είναι το τελικό υπόλοιπο μετρητών που εμφανίζεται στην κατάσταση λογαριασμού ενός τραπεζικού λογαριασμού. Το τραπεζικό υπόλοιπο μπορεί επίσης να προκύψει ανά πάσα στιγμή όταν γίνεται έρευνα σχετικά με το αρχείο της τράπεζας σχετικά με το ταμειακό υπόλοιπο σε έναν λογαριασμό. Το ποσό του τραπεζικού υπολοίπου χρησιμοποιείται από το λογιστικό προσωπικό μιας εταιρείας στη μηνιαία τραπεζική συμφωνία του, όπου το προσωπικό απομονώνει όλες τις διαφορές μεταξύ των αρχείων της τράπεζας και της εταιρείας σχετικά με έναν τραπεζικό λογαριασμό μέσω μιας διαδικασίας τραπεζικής συμφιλίωσης. Αυτή η διαδικασία ενδέχεται (και συνήθως) απαιτεί ορισμένες εγγραφές περιοδικών στα λογιστικά αρχεία της εταιρείας για την καταγραφή στοιχείων όπως εισόδημα από τόκους και τέλη τραπεζικής υπηρεσίας. Ενδέχεται επίσης να υπάρχουν χρονικές διαφορές που δεν απαιτούν καταχωρήσεις ημερολογίου, όπως καταθέσεις υπό διαμετακόμιση και μη ασφαλείς επιταγές.

Όταν μια εταιρεία συμμετέχει σε καθημερινή τραπεζική συμφωνία, το τραπεζικό υπόλοιπο είναι το τελικό υπόλοιπο μετρητών που εμφανίζεται στον ιστότοπο της τράπεζας για τον σχετικό τραπεζικό λογαριασμό από το τέλος της προηγούμενης ημέρας. Στη συνέχεια, το λογιστικό προσωπικό θα χρησιμοποιήσει αυτόν τον αριθμό ως μέρος της καθημερινής διαδικασίας τραπεζικής συμφωνίας. Μια καθημερινή συμφωνία χρησιμοποιείται για τη διατήρηση ενός πολύ ακριβούς ισοζυγίου βιβλίων, καθώς και για τον εντοπισμό δόλιων συναλλαγών το συντομότερο δυνατό.

Η ημερομηνία λήξης σε ένα τραπεζικό αντίγραφο (και το αντίστοιχο τραπεζικό υπόλοιπο) δεν συμπίπτει απαραίτητα με την τελευταία ημέρα ενός μήνα, καθώς μια εταιρεία μπορεί να ζητήσει διαφορετική ημερομηνία λήξης για τις τραπεζικές της καταστάσεις.

Παρόμοιοι όροι

Το τραπεζικό υπόλοιπο είναι επίσης γνωστό ως υπόλοιπο ανά τράπεζα.

$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found